สอบเงินประกัน 2 หมื่นล้านดอลลาร์ ทีดับเบิลยูจี โกลบอล เปลี่ยนตัวประธานฝ่ายกฎหมาย

ทีดับเบิลยูจี โกลบอล(TWG Global) แต่งตั้งผู้เชี่ยวชาญด้านกฎหมายและการกำกับดูแลจากโกลด์แมน แซคส์(Goldman Sachs) ขึ้นเป็นประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายกฎหมายคนใหม่ ท่ามกลางการสอบสวนการจัดประเภทเงินกู้และเงินลงทุนมูลค่าราว 20,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐ ของกลุ่มบริษัทประกันที่มาร์ก วอลเตอร์(Mark Walter) ประธานทีดับเบิลยูจี โกลบอลถือครองอยู่ ซึ่งยังดำเนินอยู่ในขณะนี้

ทีดับเบิลยูจี โกลบอลระบุในแถลงการณ์เมื่อวันที่ 24 สิงหาคม (เวลาท้องถิ่น) ว่าได้แต่งตั้งเดวิด เอ. มาร์โควิทซ์(David A. Markowitz) เป็นประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายกฎหมาย โดยมาร์โควิทซ์ทำงานที่โกลด์แมน แซคส์มานานกว่า 15 ปี และเพิ่งพ้นจากตำแหน่งผู้ร่วมรับผิดชอบฝ่ายคดีความและกระบวนการกำกับดูแลระดับโลกของบริษัท

ก่อนหน้าโกลด์แมน แซคส์ มาร์โควิทซ์เคยทำงานในฝ่ายบังคับใช้กฎหมายของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์สหรัฐฯ(SEC) และสำนักงานอัยการรัฐนิวยอร์ก ทีดับเบิลยูจี โกลบอลอธิบายการแต่งตั้งครั้งนี้ว่าเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การเติบโตและการเสริมความแข็งแกร่งของโครงสร้างฝ่ายกฎหมาย

มาร์ก วอลเตอร์กล่าวในแถลงการณ์ว่า "ยินดีที่ได้ต้อนรับเดวิดเข้าสู่ทีดับเบิลยูจี โกลบอล" และว่า "ประสบการณ์ด้านกฎหมายที่ลึกซึ้งและความเป็นผู้นำที่ผ่านการพิสูจน์ของเขาจะมีความสำคัญต่อการเสริมสร้างโครงสร้างฝ่ายกฎหมายที่รองรับการดำเนินกลยุทธ์ระยะยาว" ทั้งนี้ บริษัทไม่ได้ใช้คำว่าการรับมือกับการสอบสวนโดยตรงในแถลงการณ์ดังกล่าว

จังหวะการแต่งตั้งครั้งนี้เกิดขึ้นพร้อมกับการสอบสวนระดับสหพันธรัฐที่ยังดำเนินอยู่ โดยเดลาแวร์ไลฟ์(Delaware Life Insurance Co.) และเคลียร์สปริงไลฟ์แอนด์แอนนูอิตี้(Clear Spring Life and Annuity Co.) เป็นบริษัทประกันที่วอลเตอร์ถือครองผ่านทีดับเบิลยูจี โกลบอล

บลูมเบิร์กลอว์(Bloomberg Law) รายงานว่าอัยการสหรัฐฯ ระดับสหพันธรัฐและ SEC กำลังตรวจสอบการจัดประเภทเงินกู้และเงินลงทุน รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องของบริษัทประกันทั้งสองแห่ง ประเด็นสำคัญคือเงินทุนของบริษัทประกันที่ไหลไปยังบริษัทในเครือของวอลเตอร์ถูกจัดประเภทเป็น 'ธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน' อย่างเหมาะสมหรือไม่

TokenPost เคยรายงานเรื่องนี้มาก่อนในบทความ การจัดประเภทเงินกู้และเงินลงทุนมูลค่า 2 หมื่นล้านดอลลาร์ของบริษัทประกันในเครือวอลเตอร์ใหม่ และการขยายขอบเขตการสอบสวนของสหพันธรัฐ ซึ่งระบุว่าเดลาแวร์ไลฟ์และเคลียร์สปริงไลฟ์แอนด์แอนนูอิตี้ได้จัดประเภทเงินกู้และเงินลงทุนใหม่เป็นธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน และประเด็นการเปิดเผยข้อมูลรวมถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของเงินทุนบริษัทประกันในตลาดสินเชื่อเอกชนของสหรัฐฯ กลายเป็นเป้าหมายการสอบสวน

ธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกันหมายถึงธุรกรรมที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทที่อยู่ภายใต้โครงสร้างการถือครองหรือผลประโยชน์เดียวกัน เนื่องจากบริษัทประกันบริหารเงินทุนของผู้ถือกรมธรรม์ระยะยาว การแบ่งแยกและเปิดเผยข้อมูลการลงทุนในเครือกับนอกเครืออย่างชัดเจนจึงเป็น 'ประเด็นหลัก' ที่หน่วยงานกำกับดูแลและบริษัทจัดอันดับความน่าเชื่อถือให้ความสำคัญ

ด้านการเปิดเผยข้อมูลก็มีความเคลื่อนไหวต่อเนื่อง เดลาแวร์ไลฟ์ระบุในเอกสารที่ยื่นต่อ SEC เมื่อวันที่ 30 มิถุนายนว่า งบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบประจำปี 2025 ล่าช้าเนื่องจากการทบทวนธุรกรรมกับบริษัทในเครือและบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทระบุว่าการทบทวนเสร็จสิ้นแล้ว และได้แก้ไขปรับปรุงหมายเหตุประกอบงบการเงินบางส่วนของปี 2024 เพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดในการระบุและแสดงรายการลงทุนกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกันบางรายการ

ก่อนหน้านั้น เอกสารที่ยื่นเมื่อวันที่ 1 พฤษภาคมระบุว่าการทบทวนดังกล่าวยังอยู่ระหว่างดำเนินการ เมื่อเทียบเอกสารทั้งสองฉบับจะเห็นว่าการทบทวนธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกันได้เปลี่ยนจากขั้นตอนดำเนินการมาสู่ขั้นตอนสิ้นสุดแล้ว

บริษัทจัดอันดับความน่าเชื่อถือ AM เบสต์(AM Best) ปรับมุมมองของเดลาแวร์ไลฟ์และเคลียร์สปริงไลฟ์แอนด์แอนนูอิตี้จาก 'บวก' เป็น 'ลบ' เมื่อวันที่ 31 กรกฎาคม โดย AM เบสต์ระบุว่าสัดส่วนการลงทุนในบริษัทในเครือของเดลาแวร์ไลฟ์เปลี่ยนจาก 3% เป็น 42% ณ สิ้นปี 2025

AM เบสต์ยังกล่าวถึงจุดอ่อนด้านการควบคุมภายในและการสอบสวนของอัยการสหรัฐฯ เขตนิวยอร์กตอนใต้ รวมถึง SEC เกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลธุรกรรมกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน แม้จะยังไม่ได้ปรับลดอันดับความน่าเชื่อถือในทันที แต่การปรับมุมมองครั้งนี้สะท้อนความเป็นไปได้ที่จะปรับลดอันดับในอนาคต

ทีดับเบิลยูจี โกลบอลยังเดินหน้าปรับโครงสร้างสินทรัพย์ โดยบริษัทระบุเมื่อวันที่ 18 สิงหาคมว่าได้ลงนามในสัญญาที่มีผลผูกพันเพื่อแลกเปลี่ยนเงินลงทุนในบริษัทในเครือที่เดลาแวร์ไลฟ์ถือครองมูลค่าสูงสุด 6,500 ล้านดอลลาร์ กับสินทรัพย์นอกเครือในมูลค่าเทียบเท่ากัน

TokenPost เคยรายงานด้วยว่า การแลกเปลี่ยนสินทรัพย์มูลค่า 6,500 ล้านดอลลาร์นี้มีเงื่อนไขต้องได้รับการอนุมัติจากหน่วยงานกำกับดูแล ตัวเลข 'สูงสุด 6,500 ล้านดอลลาร์' เป็นเพียงเพดานสูงสุด ส่วนมูลค่าที่จะปิดดีลจริงและขอบเขตการดำเนินการจะถูกกำหนดหลังผ่านกระบวนการอนุมัติ

การแต่งตั้งผู้บริหารฝ่ายกฎหมายครั้งนี้เกิดขึ้นในช่วงเวลาที่การสอบสวนบริษัทประกัน การแก้ไขข้อมูลที่เปิดเผย การปรับลดมุมมองด้านความน่าเชื่อถือ และการแลกเปลี่ยนสินทรัพย์กำลังดำเนินไปพร้อมกัน อย่างไรก็ตาม วอลเตอร์และบริษัทที่เกี่ยวข้องยังไม่ถูกตั้งข้อกล่าวหาแต่อย่างใด และสำนักข่าวต่างประเทศที่รายงานเรื่องนี้ก็ยังไม่ได้ระบุว่ามีการยืนยันข้อกล่าวหาทางอาญาแล้ว

ทีดับเบิลยูจี โกลบอลระบุว่าการปิดดีลแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ขึ้นอยู่กับการอนุมัติจากหน่วยงานกำกับดูแลที่จำเป็น ขั้นตอนต่อจากนี้จะรวมถึงการอนุมัติที่เกี่ยวข้อง การแก้ไขข้อมูลที่เปิดเผยเพิ่มเติม และการประเมินเพิ่มเติมจากบริษัทจัดอันดับความน่าเชื่อถือ