เกณฑ์โบนัสผู้นำ 4 กลุ่มการเงินเกาหลีใต้ เปลี่ยนจากกำไรสุทธิ สู่ AI และความมั่นคงทางการเงิน

เกณฑ์การพิจารณาโบนัสของประธานกลุ่มการเงินรายใหญ่ 4 แห่งในเกาหลีใต้ ขยับจากการดูกำไรสุทธิเป็นหลัก ไปสู่การประเมินความมั่นคงทางการเงิน มูลค่าต่อผู้ถือหุ้น รายได้นอกภาคธนาคาร และศักยภาพด้านปัญญาประดิษฐ์ (AI) การประเมินผลตอบแทนของประธานกลุ่มจึงไม่ได้ดูแค่ว่าทำกำไรได้เท่าไหร่ แต่ดูด้วยว่าทำกำไรและบริหารความเสี่ยงอย่างไร

จากรายงานประจำครึ่งปีที่เปิดเผยผ่านระบบเปิดเผยข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ (DART) ของสำนักงานกำกับดูแลการเงินเกาหลีใต้ (FSS) เมื่อวันที่ 19 (เวลาท้องถิ่น) พบว่า เคบีไฟแนนเชียลกรุ๊ป (KB Financial Group, 105560) ชินฮันไฟแนนเชียลกรุ๊ป (Shinhan Financial Group) ฮานาไฟแนนเชียลกรุ๊ป (Hana Financial Group) และอูรีไฟแนนเชียลกรุ๊ป (Woori Financial Group) ต่างนำตัวชี้วัดอัตราส่วนเงินกองทุน สินเชื่อด้อยคุณภาพ ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น และผลงานด้านการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัล มาใช้ร่วมกับตัวชี้วัดด้านกำไรในการคำนวณโบนัสประธานกลุ่มปีนี้ สำนักข่าวยอนฮับ (Yonhap) รายงานความแตกต่างของเกณฑ์ประเมินประธานแต่ละกลุ่ม โดยอ้างอิงจากรายงานประจำครึ่งปีของแต่ละบริษัท

โครงสร้างค่าตอบแทนของประธานกลุ่มการเงินโดยทั่วไปประกอบด้วยโบนัสระยะสั้น โบนัสระยะยาว และค่าตอบแทนในรูปหุ้นที่ผูกกับผลงาน ตัวชี้วัดหลักมักเป็นกำไรสุทธิและอัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) แต่ระยะหลังเริ่มมีการนำตัวชี้วัดด้านความมั่นคงของเงินกองทุน ประสิทธิภาพต้นทุน และมูลค่าต่อผู้ถือหุ้นเข้ามาประกอบมากขึ้น

เคบีไฟแนนเชียลกรุ๊ป คำนวณโบนัสระยะสั้นของยาง จงฮี (Yang Jong-hee) ประธานกลุ่ม จากผลประกอบการปี 2025 โดยนอกจาก ROE และกำไรจากการดำเนินงานรวมแล้ว ยังเพิ่มกำไรจากธุรกิจนอกภาคธนาคารเป็นตัวชี้วัดเชิงปริมาณแยกต่างหาก ในการแถลงผลประกอบการครึ่งปีแรกที่ผ่านมา บริษัทระบุว่าสัดส่วนกำไรจากบริษัทในเครือที่ไม่ใช่ธนาคารเพิ่มขึ้นเป็น 44% จาก 39% เมื่อปีก่อน

เคบีไฟแนนเชียลกรุ๊ปยังนำอัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพที่แท้จริง (NPL) อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ส่วนของเจ้าของ (CET1) และอัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ (C/I Ratio) มาร่วมประเมินด้วย ส่วนการประเมินเชิงคุณภาพครอบคลุมการยกระดับธุรกิจหลัก การขยายเครื่องยนต์การเติบโตใหม่ นวัตกรรมช่องทางทั้งออนไลน์และออฟไลน์ รวมถึงศักยภาพด้านเทคโนโลยีและบุคลากรในการยกระดับโมเดลบริหารกลุ่ม

ชินฮันไฟแนนเชียลกรุ๊ป ประเมินจิน อกดง (Jin Ok-dong) ประธานกลุ่ม โดยพิจารณาการขยายฐานลูกค้าและผลงานด้านแพลตฟอร์ม-ปัญญาประดิษฐ์อย่างเป็นรูปธรรม ในฟอรัมบริหารครึ่งปีหลังที่ผ่านมา ชินฮันไฟแนนเชียลกรุ๊ปให้ AI เอเจนต์ที่พัฒนาขึ้นเองทำหน้าที่ 'ทีมแดง' (Red Team) คัดค้านความเห็นในวงประชุมภายใน เพื่อตอกย้ำศักยภาพการใช้งาน AI ขององค์กร

โบนัสประจำปี 2025 ของชินฮันไฟแนนเชียลกรุ๊ป นำกำไรสุทธิ ROE อัตราผลตอบแทนต่อทุนที่จับต้องได้ (ROTCE) อัตราผลตอบแทนรวมผู้ถือหุ้น (TSR) ฐานลูกค้าของกลุ่ม และระดับความสำเร็จของตัวชี้วัดด้านความมั่นคง ความสามารถทำกำไร และประสิทธิภาพ มาร่วมพิจารณา นอกเหนือจากตัวชี้วัดผลงานหลักของกลุ่มแล้ว ยังนำกำไรสะสมเทียบกับ 5 ปีย้อนหลัง และผลประเมินการบริหารความเสี่ยงมาประกอบด้วย

ฮานาไฟแนนเชียลกรุ๊ป เพิ่มน้ำหนักด้านความมั่นคงทางการเงินในโครงสร้างค่าตอบแทนของฮัม ยองจู (Ham Young-joo) ประธานกลุ่ม โบนัสระยะสั้นกำหนดจาก ROE อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้นเทียบคู่แข่ง อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ อัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพ และอัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (RoRWA)

ค่าตอบแทนหุ้นที่ผูกกับผลงานซึ่งมอบให้ในปีนี้ ปรับน้ำหนักด้านความมั่นคงทางการเงินขึ้นเป็น 20% จาก 15% ในปีก่อน หรือเพิ่มขึ้น 5 จุด ในทางกลับกัน น้ำหนักผลงานของกลุ่มที่ประกอบด้วยเป้าหมาย ROE และกำไรสุทธิ ลดลงจาก 45% เหลือ 40% ส่วนอัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้นเทียบคู่แข่งอยู่ที่ 35% และภารกิจเชิงกลยุทธ์ระยะกลาง-ยาวคงที่ที่ 5% เท่าเดิม

อูรีไฟแนนเชียลกรุ๊ป แยกความเพียงพอของเงินกองทุนออกมาเป็นหมวดต่างหากในการประเมินอิม จงรยง (Lim Jong-yong) ประธานกลุ่ม โดยใช้ CET1 เป็นตัวชี้วัดความเพียงพอของเงินกองทุน ควบคู่กับ ROE และ RoRWA ในด้านความสามารถทำกำไร อัตราส่วนค่าใช้จ่ายบริหารต่อรายได้ในด้านประสิทธิภาพ และอัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพในด้านความมั่นคง

อูรีไฟแนนเชียลกรุ๊ป รายงานอัตราส่วน CET1 ในครึ่งปีแรกของปีนี้อยู่ที่ 13.71% บริษัทระบุว่าพยายามรักษาอัตราส่วนเงินกองทุนให้มั่นคง แม้ตลาดการเงินผันผวนมากขึ้นจากปัจจัยอัตราแลกเปลี่ยน ตัวชี้วัดเชิงกลยุทธ์ยังรวมถึงการผนวกบริษัทประกันเข้ามาเพื่อสร้างกลุ่มการเงินครบวงจร การยกระดับมูลค่าองค์กร และการวางระบบเปลี่ยนผ่านสู่ AI ทั่วทั้งองค์กร

CET1 เป็นตัวชี้วัดเงินกองทุนหลักที่สะท้อนความสามารถในการรองรับผลขาดทุนของสถาบันการเงิน ขณะที่ NPL หมายถึงสินเชื่อที่มีความเสี่ยงจะกลายเป็นหนี้เสีย ส่วน RoRWA เป็นตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไรเทียบกับสินทรัพย์เสี่ยง การที่ตัวชี้วัดเหล่านี้ถูกนำมาผูกกับเกณฑ์โบนัส สะท้อนแนวคิดที่ต้องการประเมินการบริหารความเสี่ยงและเงินกองทุนควบคู่ไปกับการเติบโตของขนาดธุรกิจ ไม่ใช่ดูแค่การขยายตัวของรายได้เพียงอย่างเดียว

ค่าตอบแทนของประธานกลุ่มยังเชื่อมโยงกับยอดจ่ายจริงที่เคยเปิดเผยก่อนหน้านี้ โดยโตเกนโพสต์เคยรายงานตัวเลขค่าตอบแทนและค่าตอบแทนในรูปหุ้นช่วงครึ่งปีแรกของฮัม ยองจู จิน อกดง ยาง จงฮี และอิม จงรยง ไปแล้วก่อนหน้านี้

เจ้าหน้าที่กลุ่มการเงินรายหนึ่งกล่าวว่า “ถ้าดูเกณฑ์ประเมินผลงานซีอีโอ จะเห็นได้ว่าแต่ละบริษัทให้น้ำหนักกับเรื่องที่ต่างกัน” พร้อมระบุว่า “ค่าตอบแทนของซีอีโอก็ถูกกำหนดโดยคุณค่าที่ซีอีโอให้ความสำคัญเช่นกัน” คำกล่าวนี้สะท้อนว่าเกณฑ์โบนัสของแต่ละกลุ่มการเงินไม่ได้เป็นมาตรฐานเดียวกันทั้งหมด แต่ปรับให้สอดคล้องกับทิศทางบริหารของแต่ละองค์กร

โดยรวมแล้ว โบนัสของประธานกลุ่มการเงินรายใหญ่ในเกาหลีใต้ไม่ได้ประเมินจากขนาดกำไรเพียงอย่างเดียวอีกต่อไป แต่ครอบคลุมถึงการบริหารความเสี่ยง การบริหารเงินกองทุน มูลค่าต่อผู้ถือหุ้น และขีดความสามารถด้านดิจิทัลไปพร้อมกัน